Análisis de la ley federal para la prevención e identificación de operaciones con recursos de procedencia ilícita

Autores/as

  • Juan Diego Jara Aguiar Universidad Autónoma de Nayarit
  • José Luis Becerra García Universidad Autónoma de Nayarit
  • Miguel Ángel Martínez Soto Universidad Autónoma de Nayarit
  • Jorge Arturo Ramírez Lerma Universidad Autónoma de Nayarit

Palabras clave:

Comprobantes fiscales, Recursos de procedencia ilícita, empresas

Resumen

Con el aumento de empresas que tienen operaciones ilícitas en muchas de las
ocasiones sin saberlo, es importante realizar esta investigación, puesto que en primera
instancia pretende analizar las leyes fiscales en cuanto a comprobantes fiscales se refiere y
lo que la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de
Procedencia Ilícita (LFPIORPI), dispone en cuanto a las actividades vulnerables y al uso de
efectivo como medida de control y saneamiento para el lavado de dinero de las
organizaciones criminales. Con esta investigación se estudiará y analizará los comprobantes
fiscales, sus características y además la relación que tiene con la LFPIORPI para así
mostrar las características y requerimientos para no cometer actos o actividades que se
consideran ilícitos para las leyes correspondientes. La presente investigación es de
importante relevancia en el apartado de comprobantes fiscales y la Ley Federal para la
Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
(LFPIORPI), ya que se analiza la relación con respecto a las actividades ilícitas y la forma
en la las autoridades correspondientes han generado estrategias para detectar dichas
actividades. Por otro lado, es necesario conocer la relación de las leyes mencionadas con el
afán de que una actividad lícita no llegue a convertirse en ilícita, es por ello el análisis de
dichas leyes para prevenir situaciones implícitas que nos lleven a comer un acto ilegal ante
la LFPIORPI. El resultado de esta investigación pretender servir de guía para las empresas
que tengan alguna situación con respecto a los comprobantes fiscales la forma que se
realizan y, por lo tanto, los riesgos que se tienen a no realizarse conforme las leyes fiscales,
además de tener un punto de partida en cuanto a la LFPIORPI, puesto que regula el uso de
efectivo y hace mención sobre las actividades vulnerables a lavado de dinero.

Citas

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Online, I. (04 de Febrero de 2019). Fsical Contable. Obtenido de ¿Qué son las Empresas

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Publicado

2020-11-12

Número

Sección

Artículos